P2P平台设风险准备金占比尚不足二成(2)

即当受保障借款的借款人(债务人)逾期还款超过一按时间时，例如15天、30天或90天，平台会从“风险备用金账户”资金中提取响应资金偿付理财人(债权人)逾期应收赔付金额;对受保障借款的理财人(债权人)逾期应收赔付金额的偿付根据该债权逾期的时间顺序进行偿付分配。先偿付逾期在先的债权，后偿付逾期在后的债权。

不过，偿付金额以该账户的资金总额为限。当该账户余额为零时，主动遏制对理财人逾期应收赔付金额的偿付，直到该账户获得新的风险备用金。

“二者其根本区别在于，托管需银行对资金账户进行监控，并按期出具陈诉，以证明客户资金的明确去向及改观，并按期向公众公开余额;而存管则仅是开一个按期存款账户罢了。”该人士称。“这一点可以从平台披露的风险筹备金陈诉中进行判别。例如：上海某贷按期披露的资金托管陈诉明确了该账户为风险筹备金专户，光大银行对其进行自力托管处事;而北京某贷的风险筹备金则是通过存管陈诉的情势披露。”

其中较为成熟的平台如红岭创投、拍拍贷、你我贷、PPmoney等都有在银行设有风险筹备金专户。